西安市雁塔区审计局
2019年部门综合预算说明
西安市雁塔区审计局是区政府主管全区审计工作的综合性、专业性经济监督部门。局办公室承担全局行政运行经费、审计业务经费核算和各类资产的财务管理工作。
一、部门主要职责
1、对本级预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。
2、对本级各部门（含直属单位）和下级政府预算、决算的执行和其他财政收支情况，进行审计监督。
3、对区属事业单位和使用财政资金的其他事业组织的财务收支情况，进行审计监督。
4、对区政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。
5、对区级国有企业、金融机构的资产、负债、损益，进行审计监督。
6、对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金，社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。
7、按照有关规定，对区级机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人实施经济责任审计。
8、针对财政收支有关的特定事项，开展专项审计调查，并向区政府和市审计局报告审计调查结果。
9、指导和监督我区的内部审业务工作。
10、完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他工作任务。
二、2019年年度部门工作任务
在区委、区政府和上级审计机关的领导下，学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及省市审计工作会议精神，落实区委区政府工作部署，在本区开展重大政策措施落实情况跟踪审计、经济责任审计、预算执行审计、财务收支审计、工程造价审计、资产移交审计等项目。通过加强审计监督，维护国家财经秩序，提高资金使用效益，促进廉政建设，为雁塔实现追赶超越保驾护航。
三、部门预算单位构成
纳入本部门2019年部门预算编制范围的共有1个，即：西安市雁塔区审计局本级（机关），无二级预算单位。
序号 | 单位名称 |
1 | 西安市雁塔区审计局本级（机关） |
2 | …… |
…… | …… |
四、部门人员情况说明
截止2018年底，本部门人员编制22人，其中行政编制22人；实有人员为19人，其中行政19人；单位管理的退休人员9人。
五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
截至2018年9月30日，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2019年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。
六、部门预算绩效目标说明
2019年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款213.55万元,政府性基金预算当年拨款0万元。
七、2019年部门预算收支说明
（一）收支预算总体情况。
部门预算收入528.88万元，支出528.88万元，较上年增加30.77%，增加原因主要是项目支出增加：一是2019年我局将进行曹家堡地面附着物的审计工作，根据《关于申请曹家堡地面附着物专项审计项目经费的请示》，申请该笔审计经费36万元，其中2018年已预付6万元，还需30万元；二是根据《审计署办公厅关于进一步规范聘请中介机构参与投资审计工作的通知》（审办发【2018】53号）文件，2019年我区投资审计学校基建项目的审计经费由我局负担，预计审计经费132.78万元。
（二）财政拨款收支情况。
2019年财政拨款收入528.88万元，财政拨款支出528.88万元，较上年增加30.77%，增加原因主要是项目支出增加。
（三）一般公共预算拨款支出明细情况。
1．一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2019年一般公共预算当年拨款收入528.88万元，财政拨款支出528.88万元，较上年增加30.77%，增加原因主要是项目支出增加。
2．支出按功能科目分类的明细情况。
一般公共预算支出528.88万元，按功能科目分类：人员经费289.92万元，公用经费25.41万元，项目经费213.55万元，具体增减情况如下：（单位：万元）
2019年预算 | 2018年预算 | 增减% | 原因 | |
人员经费 | 289.92 | 320.02 | -9.4% | 2018年减少2人工资福利支出减少 |
公用经费 | 25.41 | 27.43 | -7.36% | 缩减公用经费支出 |
项目支出 | 213.55 | 56.96 | 275.91% | 项目支出增加，一是2019年我局将进行曹家堡地面附着物的审计工作，此项审计工作预计需要审计经费30万元，二是根据《审计署办公厅关于进一步规范聘请中介机构参与投资审计工作的通知》（审办发【2018】53号）文件，2019年我区投资审计学校基建项目的审计经费由我局负担，预计审计经费132.78万元。 |
3．支出按经济科目分类的明细情况
我局2019年部门预算总支出528.88万元，较上年增长30.77%。按经济科目分类：基本支出315.33万元，项目支出213.55万元。其中：
（1）基本支出分类情况
基本支出315.33万元。其中工资福利支出287.34万元，商品服务支出25.41万元，对个人和家庭的补助支出2.58万元。
基本支出较上年减少32.13万元。减少原因主要是我局2018年1名同事退休，1名同事调走，人数减少2人，对应的工资福利支出减少，此外2019年无误餐补发放支出，其他对个人和家庭的补助支出减少。
（2）项目支出分类情况
项目支出213.55万元。其中学校基建项目审计专项经费132万元，领导干部经济责任审计专项经费30万元，其他审计事务支出审计4万元，审计外勤经费17.55万元，曹家堡地面附着物赔付情况审计经费30万元。
项目支出较上年项目支出增加156.59万元。增加原因一是2019年我局将进行曹家堡地面附着物的审计工作，根据《关于申请曹家堡地面附着物专项审计项目经费的请示》，申请该笔审计经费36万元，其中2018年已预付6万元。二是根据《审计署办公厅关于进一步规范聘请中介机构参与投资审计工作的通知》（审办发【2018】53号）文件，2019年我区投资审计学校基建项目的审计经费由我局负担，预计审计经费132.78万元。
（四）政府性基金预算支出情况。
本部门无政府性基金预算收支。
（五）国有资本经营预算拨款收支情况。
本部门无国有资本经营预算拨款收支。
（六）“三公”经费等预算情况。
本部门2019年三公经费预算支出0万元，与上年无变化。
（七）机关运行经费安排情况。
2019年本部门公用经费预算为25.41万元，其中办公费预算4.51万元，工会经费预算2.82万元，福利费预算0.07万元，其他交通费用预算15.35万元，其他商品服务支出2.67万元，与上年减少2.02万元，减少原因为缩减公用经费支出。
（八）政府采购情况。
2019年本部门政府采购预算共198万元，其中政府采购货物类预算0万元、政府采购服务类预算198万元（2018年已预付6万元）、政府采购工程类预算0万元。
八、专业名词解释
1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
西安市雁塔区审计局
2019年2月15日
