——在西安市雁塔区第十六届人民代表大会第四次会议上的书面报告
雁塔区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将雁塔区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案报告如下，请审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2013年财政预算执行情况
2013年，面对错综复杂的国内外形势，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕全区经济社会发展总体目标，狠抓收入征管、深化财政改革、倾力保障民生，财政预算执行情况良好。
2013年，全区地方财政一般预算收入414186万元，完成调整预算的100.5%，较上年可比增长20.1%，增收6.9亿元。全区地方财政一般预算支出273763万元，为调整预算的105.2%，可比增长31.6%。
2013年，全区政府性基金收入2697万元，为调整预算的114.8%;政府性基金支出21845万元，为调整预算的150.5%，可比增长54.4%。
按现行财政体制计算，收支相抵后滚存结余6618万元，其中：一般预算结余3540万元，政府性基金预算结余3078万元。
各主要收入项目完成情况如下:
工商税收完成254532万元，为调整预算(下同)的105.3%，比上年可比(下同)增长3.8%;
个人所得税完成10801万元，为预算的109.1%，增长23.7%;
企业所得税完成28382万元，为预算的115.9%，增长26.4%;
专项收入完成10365万元,为预算的113.9%，增长3%。
各主要支出项目完成情况如下：
一般公共服务支出28919万元，完成调整预算(下同)的100%，比上年可比(下同)增长16.8%;
公共安全支出20089万元，完成预算的101.4%，降低2.7%;
教育支出50646万元，完成预算的104.6%，增长4.4%;
科学技术支出2115万元，完成预算的100%，增长7.4%;
社会保障和就业支出38623万元，完成预算的100%，增长47.3%;
医疗卫生支出20403万元，完成预算的100%，增长21.9%;
城乡社区事务支出102115万元，完成预算的110.9%，增长87.4%;
农林水事务支出4095万元，完成预算的100%，降低9.3%。
2013年，为确保全年财政预算任务的圆满完成，我们主要做了以下几方面工作：
(一)奋力克难攻坚，财政收入任务超额完成
2013年，受国家宏观形势趋紧和结构性减税政策的影响，我区财税工作面临的形势空前严峻。面对困难，区财税部门砥砺迎难、积极应对，采取有力措施，全力组织收入。年初及时将任务细化分解到区级各征收部门和街道办事处，定期召开财税联席会议，通报、考核收入完成情况，确保任务落到实处。扎实推进全社会综合治税，健全完善税收征管协调工作机制，在全区范围深入开展税源普查，推行零散税源社会化委托代征试点，稳步推进“营改增”试点，确保管户不漏、征管不缺。加大非税收入征管力度，多渠道落实“以票控税”，完成各项非税收入7.56亿元，确保财税目标任务顺利完成。
(二)坚持民生优先，群众生活质量显著改善
认真贯彻落实民生优先战略，在财政收支压力增大的情况下，将更多财力向民生倾斜。2013年区财政用于民生项目投入达24.42亿元，占总支出的89.2%。
一是大力推动教育优先发展。全区教育支出5.06亿元，占公共财政支出的18.5%，超额完成省、市下达的目标任务。投入7443万元，继续免除全区义务教育段学生学杂费,扎实落实义务教育阶段经费保障制度。安排专款3720万元，对29所中小学硬件设施实施了提升改造，支持和保障全区基础教育发展。拨付经费3443万元，加大学前教育投入，全区新增13所学前教育机构，逐步缓解“入园难”问题。
二是积极完善社会保障体系。安排专款1.28 亿元，积极落实中央、省、市出台的各项养老保险政策。投入3747万元，认真落实城乡居民低保政策，大力支持社保惠民“五大工程”，将城市三无、农村五保等六类特困人员月保障标准提高到1150元，居全省之首。加大就业再就业投入，拨付资金4667万元，支持公共就业服务体系建设，促进高校毕业生、农村劳动者、就业困难人员、就业重点群体就业。
三是加强城乡基本医疗卫生体系建设。拨付医疗卫生专项资金2.04亿元，重点加大基层医疗卫生服务体系建设投入，新增13家社区卫生服务机构、8家“一站式”医疗救助机构，建成5家省、市级示范社区卫生服务中心。提高城乡居民医疗财政补助标准，实现各项基本医疗保险制度人群全覆盖。城镇基本医疗保险参保率达到98.5%，新型农村合作医疗参合率继续保持100%。
四是促进美丽雁塔建设。区财政持续加大城市建管投入，大力支持城市基础设施建设和生态环境建设，拨付4395万元，完成了6条背街小巷、6处公交港湾、15处拥堵点的提升改造，建成9条市政道路，新建1430个公共停车位。落实治污减霾和节能减排专款1000万元，累计拆改燃煤锅炉67台，并在全市率先淘汰党政机关黄标车。大力支持增绿扩绿工程，完成6条主干道和2处城市节点绿化，建成10个绿地广场，新增绿化面积44万平方米。
五是支持社会管理创新。加大社区建设投入，投入3397 万元，完善社区硬件软件建设，新建19个便民示范社区、23个省级和谐社区。拨付825万元，加快基层公共文化服务体系建设，建成6个标准化街道文化站，32个文化信息服务点，举办各类文化活动1000余场，顺利通过省级文明城区复审。以保障居住安全为核心，投入专项经费1265万元，支持技防系统建设，促进社会和谐稳定。
(三)深化各项改革，公共财政体制日趋完善
积极推进预算信息公开试点，全区10个单位向社会公开部门预算和“三公”经费预算。深化国库集中支付改革，新增二级预算单位86家，全区所有预算单位已全部纳入改革范围。加大政府采购改革力度，实施政府采购预算管理，创新监管机制，扩大采购规模，全年累计实施采购472批次，采购资金支出4233万元。同时，公务卡改革、专项资金管理、绩效评价等改革也取得了新的进展。
(四)加强监督检查，财政管理水平稳步提升
强化财政监督力度，全年对24个行政事业单位开展财政综合收支检查，将检查结果积极运用于部门预算编制，切实规范财务行为。开展全区非税收入征管情况专项检查，制定了《雁塔区政府非税收入减征免征缓征管理暂行办法》，健全了我区非税收入收缴管理制度。加强行政运行成本管控，规范清理公务用车，大力压缩行政成本，“三公”经费较上年下降29%。认真落实《西安市会计基础工作规范化考核标准》，积极开展会计基础信息质量检查，提高全区会计管理工作水平。
2013年我区财政工作取得了显著成绩，特别是地方财政收入迈上40亿元台阶，财政支出保障有力。但当前我区财政运行中还面临一些困难和问题：受国内外经济形势和财税政策影响，区域经济增长不确定因素多，财政增收基础还不牢固;重点项目建设、民生政策落实、社会事业发展等资金需求不断增加，财政收支矛盾突出。对此，我们将认真听取各位代表、委员的意见，采取有效措施逐步加以解决。
二、2014年财政预算草案
2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神，全面深化改革的开局之年，也是我区完成“十二五”规划目标的关键一年。2014年我区财政工作的总体要求是：以党的十八大、十八届三中全会精神为指导，以全面深化改革为统领，进一步发挥财政职能，推动全区经济结构调整和发展方式转变，促进经济转型升级;进一步加大财政收入征管力度，积极推进综合治税，确保财政收入稳定增长;不断优化支出结构，从严控制一般性支出，着力保障和改善民生;深化财政改革，不断提高财政科学化、规范化、信息化管理水平，努力建立现代财政制度，为实现西部领先、建设乐居雁塔提供强有力的财政保障。
按照这一指导思想，2014年全区公共财政预算收入计划安排478430万元，较2013年增长15.5%，净增6.4亿元。
主要收入项目安排情况是：
工商税收325270万元，较上年增长27.8%;
个人所得税13500万元，增长25%;
企业所得税36200万元,增长27.5%;
专项收入12500万元，增长20.6%。
按照上述收入计划和现行财政体制计算，2014年财力约为23.1亿元。按照收支平衡、略有节余的原则，全区地方财政一般预算支出预算为230456万元，较上年预算(下同)增长24.4%。
主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出19544万元，增长10.5%;
公共安全支出20050万元，增长10.7%;
教育支出45081万元，增长10.1%;
科学技术支出2396万元，增长20%;
社会保障和就业支出28552万元，增长21.8%;
医疗卫生与计划生育事务支出20585万元，增长21.7%;
城乡社区事务支出85393万元，增长66.5%;
农林水事务支出2098万元，降低33.2%。
此外，根据上级相关政策规定和我区实际，安排政府性基金收入预算3115万元，安排政府性基金支出预算2180万元。
为确保完成预算任务，2014年，我们要努力做好以下工作：
(一)坚持紧扣目标，在做大财政收入规模上有所突破
财税部门要紧扣收入目标，细化收入任务，加大征收力度，确保税收均衡入库。密切关注经济运行走势，加强对营改增扩围试点等财税政策效应分析预测，强化重点行业、重点企业、重点项目的纳税分析，牢牢把握组织收入工作的主动权。继续全面推进综合治税，积极搭建雁塔区综合治税网络监控平台，构建起横向到部门、纵向到社区、农村的综合治税大环境。继续强化工作措施，鼓励协税治税，零散税源委托代征工作扩大到全区所有街办、社区。完善非税收入管理，严格实行收支两条线管理制度，建立健全非税收入征缴体系，保持非税收入平稳增长。
(二)坚持调整结构，在助推经济转型升级上有所突破
充分发挥财政资金和政策的引导、放大作用，促进产业结构转型升级，增强经济发展的内在动力，保持经济和财政收入稳定增长。安排专项资金5948万元，支持中小企业技术改造，扶持服务业加快发展，促进公平竞争和市场繁荣。积极争取中央、省、市资金，加大项目策划包装力度，全面落实争取上级资金考核办法，为全区经济社会事业发展提供更多资金支持。抓住建设丝绸之路经济带新起点的机遇，进一步加大招商引资力度，努力吸引经济带沿线各类资本和更多优质企业落户我区，积极培育新的财源增长点。
(三)坚持民生导向，在提高财政保障能力上有所突破
大力调整和优化财政支出结构，继续压缩“三公”经费和一般性支出，把更多财力投入民生领域。2014年，区财政预算安排各类民生支出20.84亿元，较上年预算增加4.32亿元。认真落实财政教育投入政策，完善教育投入机制，促进教育公平。深化医药卫生体制改革，增加基层医疗卫生服务体系建设投入，推进基本公共卫生服务均等化。完善城乡最低生活保障和医疗救助制度，稳步提高保障标准和救助水平，扩大保障覆盖范围。继续落实就业再就业的各项财政扶持政策，支持做好农村转移劳动力、城镇就业困难人员等重点群体的就业工作，多渠道增加就业岗位。加大社区建设投入力度，大幅提高社区办公经费投入，健全基层服务管理平台，不断增强社区居民的满意度。大力支持文化惠民工程，加快街道综合文化站标准化建设，进一步完善基层公共文化服务体系，构建多层次、全覆盖、高水平的文化服务网络、活动阵地和群众文体队伍。按照精细化管理的要求，多渠道筹措城建资金，加强城市综合配套设施建设，确保城市运行舒畅有序。加大生态治理和环境保护投入，全力支持治污减霾工作，加快燃煤锅炉改造，强化扬尘、烟气综合治理，推进重点区域绿化，积极创建国家森林城市。保障政法经费投入，支持平安雁塔建设。
(四)坚持深化改革，在推进财政机制创新上有所突破
深入推进预算管理改革，细化预算编制内容和项目，提高财政预算统筹能力。全面实行部门预算和“三公”经费预算公开，开展部门决算和“三公”经费决算公开试点。稳步推进政府性资金统筹存放管理改革，加大财政专项资金整合力度，进一步盘活财政存量资金，提高财政专项资金使用效益。加快政府采购改革步伐，完善政府采购预算编制，健全电子化政府采购制度体系。加强财政信息化建设，加快部门预算、指标管理、国库集中支付、非税收入汇缴和国有资产管理等系统平台整合工作，不断提高财政管理的信息化水平。
(五)坚持绩效管理，在发挥财政监督效能上有所突破
坚持把加强管理、提高效能与增强执行力结合起来，建立健全收入监督、支出监督、内部监督、会计监督四位一体的财政监管体系，全面提升财政监管能力和水平。制定财政支出项目预算绩效管理办法，规范预算绩效目标评价流程，加大评价结果的应用力度。认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制行政经费，大力压缩一般性支出，区本级公用经费预算压缩5%。强化会计监督，完善单位内部财务控制制度，提高广大财会人员的从业素质和职业道德水平。加强政府债务管理，完善政府债务预警机制，防范政府债务风险，确保政府债务安全。
各位代表，2014年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，以更加科学的思维，更加饱满的热情，更加积极的态度，更加务实的作风，抢抓新的机遇，迎接新的挑战，实现新的跨越，确保全年财政预算和各项工作任务的圆满完成。
雁塔区2013年地方财政收入执行情况表
表一 单位：万元
项目 2013年 2012年决算数 2013年实际完成数占调整预算% 2013年实际完成较2012年可比增长%
调整预算数 实际完成数
一、税收收入 316,085 338,552 318,130 107.1 6.4
工商税收 241,643 254,532 245,253 105.3 3.8
企业所得税 24,492 28,382 22,462 115.9 26.4
个人所得税 9,900 10,801 8,731 109.1 23.7
耕地占用税 40,050 44,837 41,684 112.0 7.6
二、非税收入 96,235 75,634 26,828 78.6 181.9
专项收入 9,100 10,365 10,066 113.9 3.0
行政性收费收入及罚没收入 78,335 53,947 13,742 68.9 292.6
国有资源(资产)有偿使用收入 8,800 11,322 3,020 128.7 274.9
一般预算收入合计 412,320 414,186 344,958 100.5 20.1
政府性基金收入 2,350 2,697 2,353 114.8 14.6
雁塔区2013年地方财政支出执行情况表
表二 单位：万元
项 目 2013年 2012年
决算数 2013年实际完成数占调整预算% 2013年实际完成数比2012年可比增长% 备 注
调 整
预算数 实 际
完成数
一、一般公共服务 28,919 28,919 24,760 100.0 16.8
二、国防 151 171 185 113.2 -7.6
三、公共安全 19,814 20,089 20,643 101.4 -2.7
四、教育 48,419 50,646 56,728 104.6 4.4 可比计算主要是剔除2012年幼儿园建设、学校改造等一次性支出.
五、科学技术 2,114 2,115 1,970 100.0 7.4
六、文化体育与传媒 1,030 1,499 971 145.5 54.4
七、社会保障和就业 38,622 38,623 23,225 100.0 47.3
八、医疗卫生 20,402 20,403 16,738 100.0 21.9
九、环境保护 380 965 95 253.9 915.8
十、城乡社区事务 92,061 102,115 54,498 110.9 87.4
十一、农林水事务 4,095 4,095 4,513 100.0 -9.3
十二、交通运输 1,084 1,085 916 100.1 18.4
十三、资源勘探电力信息等事务 460 461 490 100.2 -5.9
十四、商业服务业等事务 395 395 359 100.0 10.0
十五、国土资源气象等事务 2,171 2,172 1,955 100.0 11.1
十六、其他支出 10 1 900.0
一般预算支出合计 260,117 273,763 208,047 105.2 31.6
政府性基金支出 14,514 21,845 14,147 150.5 54.4
雁塔区2014年地方财政收入预算表
表三 单位：万元
项 目 2013年实际完成数 2014年预算数 2014年预算数比2013年
实际完成数增长% 备 注
一、税收收入 338,552 413,700 22.2
工商税收 254,532 325,270 27.8
企业所得税 28,382 36,200 27.5
个人所得税 10,801 13,500 25.0
耕地占用税 44,837 38,730 -13.6
二、非税收入 75,634 64,730 -14.4
专项收入 10,365 12,500 20.6
行政性收费收入及罚没收入 53,947 42,230 -21.7
国有资源(资产)有偿使用收入 11,322 10,000 -11.7
一般预算收入合计 414,186 478,430 15.5
政府性基金收入 2,697 3,115 15.5
雁塔区2014年地方财政支出预算表
表四 单位：万元
项 目 2013年预算数 2014年预算数 2014年预算数比2013年
预算数可比增长% 备 注
一、一般公共服务 18,697 19,544 10.5 可比计算主要是将计划生育支出调整至医疗卫生与计划生育事务。
二、国防 121 240 98.3
三、公共安全 18,118 20,050 10.7
四、教育 46,941 45,081 10.1
五、科学技术 1,997 2,396 20.0
六、文化体育与传媒 775 868 12.0
七、社会保障和就业 23,447 28,552 21.8
八、医疗卫生与计划生育事务 15,873 20,585 21.7 可比计算主要是将计划生育支出从一般公共服务科目调整至医疗卫生与计划生育事务科目。
九、城乡社区事务 51,302 85,393 66.5
十、农林水事务 3,141 2,098 -33.2
十一、交通运输 985 1,022 3.8
十二、资源勘探信息等事务 285 286 0.4
十三、商业服务业等事务 302 257 -14.9
十四、国土资源等事务 2,269 2,084 -8.2
十五、其他支出 1,000 2,000 100.0
一般预算支出合计 185,253 230,456 24.4
政府性基金支出预算合计 7,168 2,180 -69.6 市补助减少。
