各位代表：
受区人民政府委托，现将雁塔区2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案报告如下，请审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2010年财政预算执行情况
2010年，我区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以科学发展观为指导，紧紧围绕全区经济社会发展总体目标，大力培植财源、积极组织收入、深化财政改革、推进依法理财，圆满完成了各项工作任务。通过全区广大财税干部的不懈努力，提前42天完成全年收入预算任务，财政收入首次突破20亿元大关，创历史新高，财政收支预算执行情况良好。
2010年，全区地方财政收入完成 203716万元，为调整预算的111.6%，较上年可比增长31.2%，增收4.85亿元。财政支出完成131630万元，为调整预算的102.3%，较上年可比增长28.7%，其中：一般预算支出完成130818万元，为调整预算的102.3%，可比增长29.1%;基金预算支出完成 812万元，为调整预算的93.1%。
按现行财政体制计算，收支相抵后滚存结余2880万元，其中：一般预算结余1950万元，基金预算结余930万元。
各主要收入项目完成情况如下:
工商税收完成174863万元，为调整预算(下同)的 112.6%，比上年可比(下同)增长35.1%;
个人所得税完成8888万元，为预算的130.5%，增长52.4%;
企业所得税完成11886万元，为预算的121%，比上年增长74.8%;
专项收入完成7301万元,为预算的118.4%，增长35 %。
各主要支出项目完成情况如下：
基本公共管理与服务支出21210万元，完成调整预算(下同)100.1%，比上年可比(下同)增长10.6%;
公共安全支出 14049万元，完成预算103.3%，增长9.1%;
教育支出29234万元，完成预算101.7%，增长27.8%;
科学技术支出1558万元，完成预算 100.3%，增长37%;
文化体育与传媒支出969万元，完成预算100.3%，增长61.5%;
社会保障和就业支出21943万元，完成预算103%，增长47.1%;
医疗卫生支出10384万元，完成预算105.8%，增长 31.8%;
城乡社区事务支出20180万元，完成预算101.3%，增长 68.7%;
农林水事务支出3949万元，完成预算100.2%，降低 9.8%。
二、“十一五”期间财政工作回顾
“十一五”时期，是我区财政工作发展的重要历史时期，是财政发展速度最快、规模最大、质量最好、人民群众受益最多的时期。五年来，在区委的正确领导下，我们坚持解放思想，与时俱进、开拓创新、扎实工作，全面超额完成了我区“十一五”财政发展目标，在促进全区经济社会跨越发展中发挥着重要的保障和引导作用。
(一)财政收入实现跨越式增长、收入总量迈上新台阶
五年来，我们始终坚持以组织收入为中心，不断加大征管力度，挖掘增收潜力，确保财政收入稳定增长。在全区财税干部的共同努力下，“十一五”期间，我区财政经济实力空前壮大，尽管遭遇了国际金融危机等严峻挑战，但财政发展速度始终高位运行，年均增长达到30%以上，财政收入实现了跨越式增长，收入规模由“十五”末的5.38亿元增长到2010年的20.37亿元，增长近4倍，收入总量稳居全市区县第一排。
(二)财政体制机制不断创新、财政改革实现新突破
“十一五”期间，按照建设公共财政体系的要求，不断深化财政体制改革，财政运行表现更加稳健，各项财政改革工作成效明显，公共财政框架初步形成。
一是部门预算改革不断深化，全面实行综合财政预算，部门预算已覆盖全区所有行政事业单位和二级单位，预算约束力显著增强。二是政府采购改革逐步完善，以扩大采购规模、提高采购效率、规范采购监管为重点，不断提升政府采购管理水平。2010年区级政府采购规模达到9897万元，比上年增长77%。三是国库集中支付制度改革全面启动，初步实现由会计集中核算向国库集中支付的顺利转轨。四是财政信息化建设不断加快，积极开发财政业务应用系统，为预算编制、执行提供了强有力的技术支撑。五是政府收支分类改革顺利实施，预算管理的透明度进一步提高。六是政府非税收入改革稳步推进，规范了非税收入秩序，增强了政府宏观调控能力。七是行政事业单位国有资产管理进一步加强，完成了资产管理信息系统建设，提高了资产管理水平。
(三)财政保障职能日益突出，改善民生达到新水平
不断加大公共财政投入力度，着力保障和改善民生，推动全区各项社会事业发展，五年来，区财政累计投入各项民生支出24.8亿元，占财政总支出的57.1%，是“十五”时期投入的3倍以上。
在“民生八大工程”建设方面，加大财政专款整合力度，规范资金投入机制，从2008年开始，共安排“民生八大工程”专项资金4.2 亿元，保证了我区“民生八大工程”的顺利实施。
在教育方面，五年来，教育事业投入达9.3亿元，年均增长30%，其中2010年2.9亿元，是2005年的4倍。投入专项资金 2.8亿元，重点支持城市、农村义务教育经费保障机制改革，大幅提高义务教育阶段中小学生公用经费和困难寄宿生生活费标准。2009年和2010年，筹措专项资金1.6亿元，在全市率先落实了教师绩效工资，极大调动了广大教师的工作积极性。
在社会保障方面，“十一五”期间，全区社保投入累计达到6.4亿元，比“十五”期间增长395.4%。投入资金 1.4亿元，基本实现了城乡低保动态管理下的应保尽保。投入资金 1.38亿元，用于解决全区21211 名被征地农民参加养老保险。投入资金1.26亿元，大力支持就业再就业工作，为农民工、下岗职工等就业困难群体实现再就业提供平台。
在医疗卫生方面，五年来，医疗卫生投入达3.3亿元，比“十五”期间增长316%。投入资金5784万元，加大城乡医疗合作体系建设，全面实施城镇居民基本医疗保险，新合疗基本实现了全覆盖，参合率连续多年稳居全市第一。投入资金7284万元，用于城乡和社区公共卫生服务体系建设，实现了城乡卫生服务全覆盖。
在公共安全方面，五年来，区财政用于公共安全的支出达5.1亿元，比“十五”期间增长 161%。大力支持政法机关建设，保障了公检法司基础设施及装备建设需要，我区警力配置和装备水平全市领先。
在支持农业发展方面，“十一五”期间，全区财政支农投入累计达到1.6亿元，比“十五”期间增长96%。投入资金4535万元，支持农村公路建设及养护、农田治理及水土保持、农村饮水、节水灌溉等基础设施项目，完成了24个新农村示范村和重点村基础设施建设。投入2889万元，用于支持农业产业结构调整，推进了现代都市农业发展。
(四)财政支持经济发展能力显著增强，财源建设取得新成效
五年来，我们充分发挥财政资金的导向作用，准确把握财政政策实施方向，不断加大支持经济发展力度，突出支出重点。全面实施增值税转型改革、落实对外资企业征收房产税、调整城镇土地使用税税额标准等结构性减税政策，支持了保增长、扩内需政策的实施。筹措资金6.25亿元，大力支持小寨商圈、鱼化工业园、城中村改造等重点项目建设，推动我区经济增长方式转变。积极拓展融资方式，搭建融资平台，累计融资10.4亿元，用于城市环境综合整治和基础设施建设。全面理顺了我区同高新区、曲江新区、浐灞生态区及航天基地的财税分成机制，“三区”对我区税收贡献从2006年的6431万元增长到2010年的4.9亿元，成为我区财政增收的重要支柱。
(五)财政监管不断强化，依法理财进入新阶段
“十一五”期间，坚持以制度建设为抓手，着力推进财政管理的制度化、规范化，制定及修改完善财政管理制度109项，依法理财工作走在全省先进行列。认真贯彻《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《财政检查工作办法》，坚持以监督促收入，以监督促管理，初步建立了实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效的全方位财政监督机制，提高了财政资金使用的规范性、安全性和有效性。在全区范围内开展了“小金库”专项治理工作，进一步规范了财经秩序。强化会计等基础工作，坚持开展《会计法》执法检查，加强注册会计师行业监管，增强了会计信息社会公信力。
各位代表，过去的五年，是我区财政发展史上具有里程碑意义的五年。在历经金融危机、特大地震等严峻考验和复杂的情况下，我们沉着应对，积极克服各种困难，圆满完成了各项财政工作任务，财政收支规模迅速扩大，整体实力显著增强，民生福祉全面改善，监管水平明显提升，体制改革实现突破，为全区经济社会发展提供了有力的财政保障，也为“十二五”发展奠定了坚实基础。
回顾过去的工作，我们深切体会到，要做好新时期的财政工作，必须坚持服务中心，围绕大局，想大事、谋大事、抓大事，及时研究解决一些事关全区经济社会发展的突出矛盾和问题，始终把握工作的主动权;必须始终坚持“发展第一要务”， 牢固树立经济决定财政的理念，坚定不移地培植壮大财源，做大经济“蛋糕”，为财政履行职能和支持各项事业发展提供坚实的物质保障;必须坚持以人为本，始终把“调结构、保重点”作为财政工作的出发点和落脚点，着力解决事关人民群众切身利益的突出矛盾和问题;必须解放思想、勇于创新，把推进财政改革作为强大动力，着力推进体制、机制和制度创新，消除制约经济和社会事业发展中的体制性、机制性和制度性障碍，建立和完善财政支持经济和社会事业发展的长效机制。
五年来的工作成绩让我们倍感振奋，面对未来，仍有不少矛盾和问题需要我们给予高度重视：财政增收势头强劲，但依赖投资拉动的特征依然明显;财政保障范围虽不断扩大，但支出需求与可支配财力仍存在较大差距，收支矛盾依然十分突出;财政防范风险能力还不强等。对于上述问题，我们将高度重视，积极研究并采取措施逐步解决。
三、“十二五”期间财政工作重点及发展目标
“十二五”时期，我区财政发展既面临难得的发展机遇，也面临复杂环境的挑战。总体来看，“十二五”时期，尽管宏观经济不确定性因素较多，但我区大建设、大发展的格局没有发生改变，经济社会持续较快发展的基本趋势也没有发生改变，这将为财政发展与改革奠定良好的经济基础，也为财政职能的充分发挥提供更为广阔的平台。
“十二五”时期我区财政发展的工作重点是:“强化三个职能”、“突出三个重点”、“构建三个机制”、“实现三个突破”。
“强化三个职能”，即：强化财政对经济发展的促进职能，助推全区经济持续较快增长;强化财政对社会事业发展的保障职能，推动社会和谐;强化财政对资源优化配置的调控职能，积极引导社会金融资本投向，弥补现行市场机制的不足。
“突出三个重点”，即：突出对产业结构调整、发展方式转变、新兴产业发展的支持，提升产业发展水平;突出对统筹城乡发展的支持，缩小城乡差距，加快城乡一体化进程;突出对民生等领域社会事业发展支持，从保障民生向进一步改善民生问题转型。
“构建三个机制”，即：构建持续、有效的财源建设机制，夯实财政持续增收基础;构建公平、公正的民生保障机制，让公共财政的阳光普照大地;构建高效、廉洁的财政运行机制，合理安排和有效使用财政资金，做人民信任的理财人。
“实现三个突破”，即：在财政专项资金整合方面有新的突破，集中财力办大事，进一步发挥财政资金的使用效益;在财政资金引导社会资金投入上有新的突破，进一步放大财政资金的乘数效应;在促进区域经济发展方面有新的突破，全面提高辖区经济发展水平，逐步实现基本公共服务均等化。
“十二五”时期我区财政发展的具体目标是：
收入目标：“十二五”期间，全区地方财政一般预算收入年均增幅总体达到15%以上，力争“十二五”末我区财政收入总量超过40亿元，实现较“十一五”末翻一番，在全市十三区县居领先地位。
支出目标：“十二五”期间，全区一般预算支出年均增幅达到16%，比收入增速高1个百分点。到“十二五”末，全区一般预算支出规模超过20亿元，实现较“十一五”末翻一番。
管理目标：建立由公共财政预算、政府基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算、政府债务预算构成的有机衔接、完整科学的政府预算管理体系;建立合理有效的财政收支管理机制，严格控制党政机关楼堂馆所建设、公务购车、招待费、会议费、出国经费等一般性支出，将新增财力更多的用于保障和改善民生;完善财力转移支付制度，积极争取中央、省、市财政转移支付和专项转移支付支持，在推进基本公共服务均等化上迈出新步伐;建立科学有效的财政投入机制，加大财政间接投入，实现财政投入方式更大的改革和突破。同时，切实防范和化解政府债务风险。
四、2011年财政预算草案
2011年是“十二五”开局之年，也是推进我区财政发展的关键一年。2011年财政工作的总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展为主题，以建设国际化大都市主城区为目标，发挥财政职能，落实促进经济增长的各项财税政策，推动经济结构优化，保持经济平稳较快发展;加强收入征管、积极培植财源，挖掘增收潜力，确保财政收入可持续增长;调整和优化财政支出结构，把保障和改善民生作为公共财政优先方向，加大各项社会事业投入，努力打造幸福南城;深化财政改革，积极构建有利于转变经济发展方式的财政体制机制，健全公共财政体系;推进财政科学化精细化管理，进一步提升财政管理水平，提高财政资金使用效益;强化队伍建设，不断增强干部综合素质，为我区率先实现全面小康和实现西部领先，力争进入全国先进行列的目标做出新的更大贡献。
按照这一指导思想，2011年全区地方财政收入计划安排240385万元，较上年实际完成增长18%，净增36669万元。
主要收入项目安排情况是：
工商税收206500万元，较上年增长18.1%;
个人所得税10500万元，增长18.1%;
企业所得税13930万元,增长17.2%;
行政性收费和罚没收入795万元，增长6.4%;
专项收入8630万元，增长18.2%。
按照上述收入计划和现行财政体制计算，2011年财力约为130351万元。按照收支平衡、略有节余的原则，全区财政支出预算为130276万元，较上年预算(下同)增长23.1%。
主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出13246万元，增长5.8%;
公共安全支出11098万元，增长13.9%;
教育支出26644万元，增长23.5%;
科学技术支出1636万元，增长13.3%;
文化体育与传媒支出880万元，增长100%;
社会保障和就业支出24602万元，增长29%;
医疗卫生支出7195万元，增长19.2%;
城乡社区事务支出13742万元，增长10.8%;
农林水事务支出2593万元，降低19.5%。
为确保完成预算任务，我们要努力做好以下工作：
(一)积极提升收入组织能力，促进财政收入持续稳定增长
加大组织收入力度，坚持抓收入责任制，加强财政收入任务完成情况考核，夯实目标任务，确保实现收入按预算进度均衡入库。进一步强化税收征管，健全收入监控机制，突出加强税源监控和提高收入质量两个重点，增强宏观经济形势分析能力，密切关注新一轮税制改革对财政收入的影响，不断完善税收征管方式，挖掘增收潜力。落实好房产税征收、恢复土地使用税征收政策，全面启动预算外管理资金纳入预算管理改革，做到依法征收、应收尽收。进一步完善协税护税机制，在全区范围内开展跨区涉税项目税收普查，做好重点纳税企业税收监控工作，堵塞征收漏洞。认真落实与开发区达成的税收分成机制，全力做好高新区、曲江新区新扩区域内纳税企业移交和划转工作。
(二)积极提升服务经济发展能力，促进重点产业快速发展
根据宏观经济形势发展变化，充分发挥财税政策在稳定经济增长，特别是优化结构、协调发展等方面的积极作用，加快转变经济发展方式，推动我区经济社会又好又快发展。围绕全区产业规划，综合运用财政政策和手段，着力支持五大板块经济发展，加快产业转型升级，提升产业水平，增强产业发展活力。加大科技创新投入，重点支持科技研发、高新技术产业，推动形成以高新技术创新为主导的高新技术产业体系。调整招商引资专项资金使用方向，加大对重点招商引资项目、重大招商引资推介活动的扶持奖励力度，重点鼓励承接产业转移和引进总部经济。同时，着力撬动社会资金支持产业发展，鼓励企业从资本市场筹集资金，解决企业融资难问题。
(三)积极提升民生保障能力，促进社会和谐稳定
坚持把保障和改善民生作为财政支出的重点，进一步加大对民生的投入力度，着力打造雁塔服务民生品牌。今年区财政安排各类民生和社会事业发展支出达6.92亿元，占财政总支出的52.3%，增长30%。继续落实好家电、汽车、摩托车下乡等扩内需、促消费政策，探索包括财政资金、社会资金、慈善资金在内的多元化社会保障投入机制。试行城镇居民社会养老保险，做好新型农村养老保险试点扩面工作，启动城镇职工医疗保险改革，提高城乡居民医疗保险参保率和最高支付限额及报销比例。支持医药卫生体制改革，研究基层医疗卫生机构财政补偿办法，重点支持农村卫生机构、社区卫生机构改革试点。加大教育投入，安排各类教育支出2.68亿元，除足额保证教师工资外，重点支持“双高普九”验收、16所学校硬件设施提升改造、公办幼儿园建设、城乡义务教育免学杂费、“校安工程”、“蛋奶工程”、职业教育发展等，推动各类各级教育均衡发展，促进教育现代化。完善就业资金使用管理办法，探索开展就业支出绩效评估试点。落实政法经费保障机制，维护社会稳定。密切关注价格波动对民生的影响，落实好各项财政补贴政策，支持便民市场及商业网点工程建设。
在支出管理方面，要坚持有保有压，有促有控，不断优化财政支出结构。严格贯彻落实党政机关厉行节约和坚决制止公款出国(境)旅游的决定，大幅压缩会议经费、公务接待费、出国(境)经费等支出，切实降低机关行政运行成本，实现机关公用经费零增长，确保民生等重点项目资金的落实和拨付工作，提高资金使用效益。
(四)积极提升城建筹资能力，促进城市环境不断优化
以迎接全市举办“世园会”为契机，进一步加大城市建设与管理投入，不断提升城市形象。今年预算安排城维支出1.37亿元，大力支持市政道路建设、城市环境综合治理，加快城市基础设施建设。按照高标准、精细化的要求，完善市容硬件设施建设，增加环卫设施的购置，优化城市人居环境。创新城市建设管理投入机制，多渠道筹集城建资金，盘活城市存量公共资产，为城市重点项目建设提供资金保障。
(五)积极提升改革创新能力，促进财政改革向纵深推进
一是全面深化国库集中支付改革，扩大国库集中支付范围，完成国库集中支付改革信息系统建设，建立综合查询和动态监控系统。二是逐步扩大公务卡改革试点，进一步规范行政事业单位现金支付行为，从源头上杜绝资金漏洞。三是强化政府非税收入的预算管理，改革非税收入收缴方式，不断规范政府财务行为。四是积极推行财政支出绩效评价机制改革，逐步建立起专项支出绩效评价指标体系，使财政资金发挥最大效益。
(六)积极提升监督管理能力，促进财政管理科学化、精细化
要坚持完善制度、夯实基础与提高执行力并重，不断加强财政科学化管理、精细化管理。加快推进依法行政、依法理财，规范财政执法行为。建立健全财政监督制约机制，加强行政事业单位财务的监督检查和管理，提高部门财务管理水平。完善财政法制宣传教育规划，努力使财政行政执法做到行为规范、程序合法。积极发挥好会计监管作用，加强对会计行业的监督管理。继续加大对“小金库”的治理力度，建立健全防治“小金库”的长效机制。
各位代表，今年我区财政工作任务光荣而艰巨，我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，以只争朝夕的精神，以求真求实的作风，千方百计做好2011年财政工作，确保财政预算和各项工作任务的圆满完成，为雁塔经济社会发展做出新的贡献。
